O que é um recebível e como trabalhar com ele

Organização ou IP com um sistema de pagamento não monetáriosão muitas vezes perplexas: "O que é: as contas a receber se tornam cada vez mais mensais, cresce como uma bola de neve?" Alguém dirá que é bom - os produtos (serviços) têm demanda e, com a expectativa, você pode esperar um pouco. Mas não se iludir - basicamente, esse aumento é um sinal de que a empresa sofrerá perdas no futuro próximo. Você já pensou em como alguns devedores permanentes usam você como um banco? Os fundos que não lhe são pagos a tempo são dinheiro gratuito para seus clientes. Eles os dirigem para outras necessidades, dizem eles, você pode aguardar pagamentos (ninguém o exige). E o que as organizações de crédito fazem nesse caso? Naturalmente, eles são multados por atrasos de pagamento ou juros vencidos. Então é hora de entender o que as contas a receber são e como reduzi-lo, assumindo o controle rigoroso!

Dicas que ajudam a reduzir os recebíveis

Em princípio, todo o "devedor" é dividido nos seguintestipos: normal (o período entre a remessa (provisão de serviços) eo período de liquidação ao abrigo do contrato); em atraso (o valor não foi recebido na data acordada pelo contrato) e ruim (quando não há possibilidade de devolução dos fundos). E para não estar na segunda e terceira situações, você precisa seguir as seguintes dicas. Trabalho contínuo com contas a receber tem vários estágios.

1. Razões semanais com ajudasoftware. A boa notícia é que programas de computador estão sendo desenvolvidos que formam relatórios em questão de segundos. Isso permite que você monitore sistematicamente a situação financeira.
2. As contas anteriores são emitidas, quanto mais cedo elas chegaremdinheiro. Além disso, é desejável que o cliente lembre sobre os termos de pagamento. Por exemplo, anexe uma carta respeitosa a esta fatura na fatura, ou você pode adicionar essas informações na folha de fatura abaixo, destacando-a em negrito. A idéia de pagar a tempo deve estar firmemente enraizada na memória do devedor.
3. Sistema de descontos para pagamento antecipado - excelenteuma maneira de encorajar os clientes a se estabelecer o mais rápido possível. Isso significa que você pode obter um desconto, digamos, 2% se você efetuar um pagamento no prazo de 10 dias, enquanto o contrato especifica um período de 30 dias a partir da data do faturamento (e depois veja o Conselho nº 2).
4. Trabalho constante com devedores significativamenteaumenta as chances de ganhar dinheiro. As cartas devem ser acompanhadas por chamadas telefônicas. Claro, inicialmente lembretes não precisam ser vistos como uma perseguição. As mensagens devem sempre ser educadas, mas firmes, pergunte aos compradores sobre quando podem pagar a dívida.
5. Outra maneira efetiva é providenciarpenalidades como multas, penalidades, juros. Por exemplo, basta ver contas de serviços públicos ou telefones celulares para entender o que os recebíveis estão na área de habitação e serviços e comunicações comunais, bem como para ver quais as condições de cobrança e coleta. Essas empresas são extremamente eficazes na cobrança de não pagamento.
6. Transferir a dívida para uma agência de cobrança,se, apesar de todos os esforços, o devedor não se contentar com você. Esta não é uma opção ideal, mas as empresas de colecionadores sabem o que são contas a receber, como lidar com isso e são muito persistentes em "derrubar" dinheiro.

Por que você precisa de auditoria de dívidas?

Com controle adequado, funciona de forma eficazmonitoramento constante de dívidas. A maioria dos clientes tende a pagar a tempo. Além disso, é desejável verificar o status das contas auditando contas a receber e a pagar. Com base em seus resultados, os aspectos fracos e fortes da atividade da empresa são revelados, e medidas adequadas são propostas para melhorar sua condição financeira. As principais etapas da auditoria são as seguintes:

1. Estudo de documentos constituintes, política contábil da organização.
2. Análise da documentação primária, a vinculação da documentação financeira com os termos dos contratos e preços válidos naquele momento.
3. Avaliação de documentos de liquidação, comparação com formulários de relatório.
4. Determinação da confiabilidade dos dados no balanço e suas aplicações.
5. Desenvolvimento de recomendações.

Em princípio, a área de trabalho com contas a receber e contas a pagar requer apenas um sistema bem organizado de organização e controle. Defina suas regras e siga-as.